Tips voor de jaarovergang van 2018 naar 2019

Bert-Jan · 31 december, 2018, 13:18:57

Allereerst: let op de btw-verhoging van 6 naar 9%. Lees meer hierover op:
https://wiki.acumulus.nl/index.php?page=btw-verhoging-van-6-naar-9

Saldi van bankrekening(en)
Maak voor iedere betaalrekening inclusief Kas een priveboeking naar deze rekening op 1 januari 2019 met het bedrag van het beginsaldo, noem deze boeking bijvoorbeeld: Beginsaldo.
Wanneer het een positief saldo is, maak je een prive-storting. Bij een negatief saldo een prive-opname.
Dit beginsaldo is op de bankafschriften hetzelfde als het eindsaldo van 2018.

Openstaande BTW
Als het goed is, staat op de balans van 2018 alleen nog de BTW die afgedragen (of ontvangen) moet worden uit het 4e kwartaal. Deze wordt immers pas aangegeven en betaald in januari 2019.

Zorg ervoor dat de openstaande BTW op de balans van 2018 alleen het 4e kwartaal betreft. Als je niet alle afdrachten juist hebt geboekt, staat er mogelijk een te hoog bedrag aan openstaande BTW op de balans. Zou je dit opgeven bij de IB-aangifte over 2018, dan kun je direct een onterechte naheffing krijgen.

Als het bedrag op de balans niet gelijk is aan het bedrag in de aangifte omzetbelasting 4e kwartaal, dien je mogelijk e.e.a. aan te passen.

Mogelijke oorzaken van een verschil:
1. de openstaande btw van 2017 was niet op de balans van 2018 geplaatst
2. niet alle afdrachten en/of teruggaven zijn ingeboekt als Afdracht / teruggave Nederlandse BTW maar bijvoorbeeld als priveopname.
3. er zijn boekingen toegevoegd, verwijderd in perioden waar al aangifte over is gedaan.

Zet de openstaande BTW op de balans van 2019 met een nieuwe Balanspost -> BTW-vorig jaar (onderste boeking in het scherm Nieuwe boeking.
Moet je BTW afdragen, kies dan BIJ en niet AF. Datum: 01-01-2019.

Door afrondingen ontstaat er altijd een klein verschil van 1 of enkele euro's. Dat is onvermijdelijk en daar hoeft niets aan gedaan te worden.

Voorraden en leningen
Heb je een lening op de balans staan, zet dan de eindwaarde van 2018 op de balans van 2019 met een Balanspost -> Passiva Lening. Kies NIET voor Saldo direct bijwerken.
Heb je voorraad op de balans staan, lees dan eerst https://wiki.acumulus.nl/index.php?page=voorraadwaardering

Je kunt nu ook leningen op de balans bijhouden met een aparte rekening van het type Passiva - Overige. Dan houd je verschillende leningen goed uit elkaar. 2019 is een mooi moment om op deze methode over te stappen.

Auto privé
- schrijf de kilometerstand op op 01-01-2019 indien de priveauto zakelijk zal worden gebruikt
- zet de kilometerstand als notitie in het Homescherm zodat je deze makkelijk kunt vinden

Auto op naam van de zaak
- verwerk de bijtelling zakelijke auto voordat je btw-aangifte Q4 doet (als je hier pas aan denkt bij de IB-aangifte, ben je mogelijk te laat)

Investeringen en investeringsaftrek
- controleer of er nog een investering gedaan kan worden in 2018 om aan € 2300 te komen voor de investeringsaftrek

Bankgegevens
- download een volledig CSV-bestand uit elke bankomgeving voor elke rekening zolang deze nog beschikbaar is van heel 2018.

Urenregistratie
- start een nieuw project/dossier tbv niet-relatie-gebonden-uren-registratie voor 2019 en laat het project lopen van 01-01-2019 tot 31-12-2019

renrom · 31 december, 2018, 13:48:32

Altijd even prettig zo'n opsomming!

Klein copy/paste foutje denk ik?:

Citeer
"Deze wordt immers pas aangegeven en betaald in januari 2018"

2018 is denk ik 2019 in die zin?

Bert-Jan · 31 december, 2018, 13:49:59

Dankje!

fjutt · 02 januari, 2019, 16:18:04

Bert-Jan,

Bedankt voor de tip!

Dus als ik dat nu doen voor 2019 mbt banksaldo en BTW; Wat doe ik met een openstaande klantfaktuur? die boekt zich straks vanzelf betaald als het bedrag binnnenkomt toch?(en staat nu dus als debiteur onder vlottende activa)

Ik ben uiteraard van plan naar een avondcursus te komen. Wil echter vanaf nu alle nieuwe boekingen direct doen en dan 2018 mee en mee naboeken (kan dit ivm faktuurnummers 2018/2019?

Groet,
Frans

Bert-Jan · 02 januari, 2019, 16:28:26

Citaat van: fjutt op 02 januari, 2019, 16:18:04
Dus als ik dat nu doen voor 2019 mbt banksaldo en BTW; Wat doe ik met een openstaande klantfaktuur? die boekt zich straks vanzelf betaald als het bedrag binnnenkomt toch?(en staat nu dus als debiteur onder vlottende activa)

De openstaande facturen van 2018 komen automatisch op de balans van 2019. Wanneer deze betaald wordt, hoef je deze alleen maar op betaald te zetten met de juiste betaaldatum. Dat kan ook vanuit de bankimport.

Citaat van: fjutt op 02 januari, 2019, 16:18:04
Ik ben uiteraard van plan naar een avondcursus te komen. Wil echter vanaf nu alle nieuwe boekingen direct doen en dan 2018 mee en mee naboeken (kan dit ivm faktuurnummers 2018/2019?

Dat lijkt mij geen probleem.

fjutt · 02 januari, 2019, 16:47:06

Thanks Bert-Jan!

rienepien72 · 03 januari, 2019, 16:41:33

Altijd fijn, die jaarovergang...
Net zoals vorig jaar, snap ik er ook nu weer niks van.
Volgens mijn BTW aangifte krijg ik nog een bedrag terug, dit staat echter niet zo op de balans.
Ik heb er gewoon moeite mee om die 3 posten die ik moet invoeren op de juiste manier in te voeren kennelijk.
Wie kan mij er doorheen loodsen?

Alvast bedankt!

Groet,
Rina

Bert-Jan · 03 januari, 2019, 21:06:43

Laten we via de mail een belafspraak maken.

rebeccatermors · 30 januari, 2019, 21:11:21

Dankjewel voor het overzicht, super fijn.
Nu dacht ik alles op tijd geregeld te hebben en kom ik er net bij de BTW aangifte achter dat de te betalen BTW veel hoger is dan de nog te betalen BTW op mijn balans.
Daarnaast staan er 2 facturen op het lijstje van kwartaal 4 waarvan er 1 in januari is betaald en de ander nog open staat. Dit lost echter niet het verschil op. Ik heb alles al gecheckt maar kan het helaas niet vinden.. Is er iemand die mij hierbij kan helpen?

Alvast hartelijk dank.
Rebecca

Bert-Jan · 30 januari, 2019, 21:39:22

Misschien kun je het beste maar gewoon aangifte doen op basis van het 4e kwartaal en e.e.a. even rustig uitzoeken.

Annalies Janssens · 31 januari, 2019, 08:47:53

@Rebecca. Je mag me wel even mailen op info@countforyou.nl, handigst is met inlogcodes (vergeet niet de contractcode)

Ik heb vandaag nog wel hier en daar wat ruimte om je verder te helpen.

rebeccatermors · 31 januari, 2019, 17:13:00

Citaat van: Annalies Janssens op 31 januari, 2019, 08:47:53
@Rebecca. Je mag me wel even mailen op info@countforyou.nl, handigst is met inlogcodes (vergeet niet de contractcode)

Ik heb vandaag nog wel hier en daar wat ruimte om je verder te helpen.

Dankjewel Annalies!
Ik heb het advies om al aangifte te doen van het 4e kwartaal opgevolgd, dus het heeft geen haast meer.
Maar als ik je nog steeds zou mogen mailen heel graag!

Annalies Janssens · 31 januari, 2019, 17:22:52

Natuurlijk mag dat.

Misschien kun je hier al eens naar kijken of je hiermee verder komt:
https://wiki.acumulus.nl/index.php?page=controle-btw-op-de-balans

Als het je op deze manier lukt om op te lossen, dan heb je daar zelf later veel plezier van omdat je het daarna waarschijnlijk beter begrijpt.

Maar dus welkom als het toch niet lukt.

rebeccatermors · 31 januari, 2019, 17:29:57

Citaat van: Annalies Janssens op 31 januari, 2019, 17:22:52
Natuurlijk mag dat.

Misschien kun je hier al eens naar kijken of je hiermee verder komt:
https://wiki.acumulus.nl/index.php?page=controle-btw-op-de-balans

Als het je op deze manier lukt om op te lossen, dan heb je daar zelf later veel plezier van omdat je het daarna waarschijnlijk beter begrijpt.

Maar dus welkom als het toch niet lukt.

Dankjewel voor de tip!
Ik ga ermee aan de slag en zal het even laten weten:)

rebeccatermors · 31 januari, 2019, 21:00:17

Citaat van: Annalies Janssens op 31 januari, 2019, 17:22:52
Natuurlijk mag dat.

Misschien kun je hier al eens naar kijken of je hiermee verder komt:
https://wiki.acumulus.nl/index.php?page=controle-btw-op-de-balans

Als het je op deze manier lukt om op te lossen, dan heb je daar zelf later veel plezier van omdat je het daarna waarschijnlijk beter begrijpt.

Maar dus welkom als het toch niet lukt.

Zoals het er nu uitziet is het gelukt:)
Heel erg bedankt!

Annalies Janssens · 01 februari, 2019, 07:49:56

Goed om te horen!

Skilpos · 12 februari, 2019, 00:36:30

Hallo iedereen, Ik heb een vraagje mbt een openstaande factuur nog uit het jaar 2013 welke staat op de balans van 2018. Van deze factuur heeft de klant zelf 1 keer een deel betaald, vervolgens is er 1 keer een deel geincasseerd door een incassobureau en het restant is niet betaald. Nu zie ik in de boekingen mbt deze factuur dat het ontvangen bedragen op de ontvangstdatum zijn geboekt als deelbetalingen op rekening deelbetalingen debiteuren. Voor het oninbare deel is een boeking gedaan met het bedrag naar rekening buiten acumulus ovv oninbaar. Het factuur staat nog open en dus zichtbaar op de balans van 2018 en de jaren ervoor. Hoe kan ik deze factuur het beste wegboeken zodat het niet meer op de balans staat. Kan iemand mij hierbij helpen? Alvast bedankt.

Annalies Janssens · 12 februari, 2019, 06:29:01

De boeking voor het restant wat niet betaald is, heb je nu gedaan met "rekening buiten Acumulus". Deze kun je veranderen in "deelbetalingen debiteuren". Als het goed is, is het saldo van die rekening nu exact het factuurbedrag.
Zet de factuur nu op betaald met ook als rekening "deelbetalingen" en hiermee komt de rekening op 0 en is de factuur van de balans verdwenen.
Je geeft niet aan op welke data die laatste boekingen zijn geweest maar zorg in elk geval dat er niets meer veranderd wordt in de voorgaande jaren. Factuur en laatste afboeking moeten dus in 2018 of 2019 op betaald gezet worden.

Skilpos · 12 februari, 2019, 17:49:26

Hoi Annalies Janssens,

Allereerst wil ik je bedanken voor de snelle reactie. De deelbetalingen zijn geweest op dd 25-4-2014 en 24-7-2014. Oninbare deel is geboekt op rekening buiten acumulus dd 7-1-2016. Heb trouwens ook nog een boeking gevonden mbt deze factuur voor het volledige factuurbedrag geboekt op rekening buiten acumulus met datum 26-8-2013. Moet ik in dit geval de boeking van 26-8-2013 verwijderen en opnieuw boeken op rekening deelbetalingen in 2018/2019. Alvast bedankt.

Annalies Janssens · 12 februari, 2019, 18:37:44

Sowieso mag je niet een boeking uit een eerder jaar verwijderen. Maar ik krijg de boekingen nog niet helemaal helder.
Misschien kun je op een rijtje zetten welke boekingen met welk bedrag en datum je het hebt geboekt.

Je mag dat ook via mail doen info@countforyou.nl

Ik denk dat het dan wat sneller opgelost is.

Teet van Talen · 07 januari, 2020, 18:00:48

Kan ik deze tips/handleiding ook gebruiken voor de huidige overgang van 2019 naar 2020? (Als administratieve digibeet heb ik het nodig om aan de hand te worden genomen.)

Annalies Janssens · 07 januari, 2020, 18:40:10

Zeker, deze kun je gewoon gebruiken, is niets veranderd verder.

MFrank01 · 07 maart, 2020, 14:32:20

Hallo, Ik heb vast een rare vraag,maar wanneer de administratie 2019 in Accumulus geboekt is moet ik dan eerst de boekingen maken die staan in "tips jaarovergang" en daarna pas de jaarrekening 2019 +jaarrekening voor IB 2019 printen? Of andersom? (of maak dat niet uit?)
Bedankt alvast voor antwoorden!

Annalies Janssens · 07 maart, 2020, 15:55:39

Citaat van: MFrank01 op 07 maart, 2020, 14:32:20
Hallo, Ik heb vast een rare vraag,maar wanneer de administratie 2019 in Accumulus geboekt is moet ik dan eerst de boekingen maken die staan in "tips jaarovergang" en daarna pas de jaarrekening 2019 +jaarrekening voor IB 2019 printen? Of andersom? (of maak dat niet uit?)
Bedankt alvast voor antwoorden!

Vragen zijn nooit raar!

Zorg met de tips en de checklist dat 2019 helemaal klopt en je niets over het hoofd hebt gezien. Dan is je administratie echt klaar en kun je alles printen.

MFrank01 · 08 maart, 2020, 12:27:30

Dank je wel, ik ga aan de slag!