Acumulus Forum

Voor leden en niet-leden (openbaar) => Nieuws, wet- & regelgeving => Topic gestart door: Bert-Jan op 15 december, 2017, 10:34:18

Titel: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 15 december, 2017, 10:34:18
Saldi van bankrekening(en)
Maak voor iedere betaalrekening inclusief Kas een priveboeking naar deze rekening op 1 januari 2018 met het bedrag van het beginsaldo, noem deze boeking bijvoorbeeld: Beginsaldo.
Wanneer het een positief saldo is, maakt u een prive-storting. Bij een negatief saldo een prive-opname.
Dit beginsaldo is op de bankafschriften hetzelfde als het eindsaldo van 2017.

Openstaande BTW
Als het goed is, staat op de balans van 2017 alleen nog de BTW die afgedragen (of ontvangen) moet worden uit het 4e kwartaal. Deze wordt immers pas aangegeven en betaald in januari 2018.

Zorg ervoor dat de openstaande BTW op de balans van 2017 alleen het 4e kwartaal betreft. Als je niet alle afdrachten juist hebt geboekt, staat er mogelijk een te hoog bedrag aan openstaande BTW op de balans. Zou je dit opgeven bij de IB-aangifte over 2017, dan kun je direct een onterechte naheffing krijgen.

Zet de openstaande BTW op de balans van 2018 met een nieuwe Balanspost -> BTW-vorig jaar (onderste boeking in het scherm Nieuwe boeking.
Moet je BTW afdragen, kies dan BIJ en niet AF. Datum: 01-01-2018.

Door afrondingen ontstaat er altijd een klein verschil van 1 of enkele euro's. Dat is onvermijdelijk en daar hoeft niets aan gedaan te worden.

Voorraden en leningen
Heb je een lening op de balans staan, zet dan de eindwaarde van 2017 op de balans van 2018 met een Balanspost -> Passiva Lening. Kies NIET voor Saldo direct bijwerken.
Heb je voorraad op de balans staan, lees dan eerst https://wiki.acumulus.nl/index.php?page=voorraadwaardering

Auto privé
- schrijf de kilometerstand op op 01-01-2017 indien de priveauto zakelijk zal worden gebruikt
- zet de kilometerstand als notitie in het Homescherm zodat je deze makkelijk kunt vinden

Auto op naam van de zaak
- verwerk de bijtelling zakelijke auto voordat je btw-aangifte Q4 doet (als je hier pas aan denkt bij de IB-aangifte, ben je mogelijk te laat)

Investeringen en investeringsaftrek
- controleer of er nog een investering gedaan kan worden in 2017 om aan € 2300 te komen voor de investeringsaftrek

Bankgegevens
- download een volledig CSV-bestand uit elke bankomgeving voor elke rekening zolang deze nog beschikbaar is van heel 2017.

Urenregistratie
- start een nieuw project/dossier tbv niet-relatie-gebonden-uren-registratie voor 2018 en laat het project lopen van 01-01-2018 tot 31-12-2018

Factuurnummering
- Acumulus zal automatisch starten met nummer 20180001, als je dat niet wilt, moet je de eerste factuur handmatig een ander nummer geven
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Teet van Talen op 19 december, 2017, 16:56:06
Handig. Bedankt!
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: ralf op 22 december, 2017, 17:44:13
Beste Bert,

Het bedrag "saldo nog te betalen/ontvangen BTW" in het home veld is bij mij iets lager dan wat ik echt over q4 nog moet afdragen. Ik denk dat dit komt door afrondingsverschillen. Bij de fiscus moet je afronden in je voordeel. Ik moet de post voor 2018 dus opvoeren als het echte bedrag dat ik nog over q4 moet afdragen, en niet dit bedrag, toch? Daarnaast, weet jij wellicht daardoor dit verschil ontstaat? Dank alvast.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 22 december, 2017, 17:46:42
Hoe groot is het verschil?
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: nielsvo op 22 december, 2017, 22:40:40
Citaat van: ralf op 22 december, 2017, 17:44:13
Beste Bert,

Het bedrag "saldo nog te betalen/ontvangen BTW" in het home veld is bij mij iets lager dan wat ik echt over q4 nog moet afdragen. Ik denk dat dit komt door afrondingsverschillen. Bij de fiscus moet je afronden in je voordeel. Ik moet de post voor 2018 dus opvoeren als het echte bedrag dat ik nog over q4 moet afdragen, en niet dit bedrag, toch? Daarnaast, weet jij wellicht daardoor dit verschil ontstaat? Dank alvast.
Ik liep hier ook tegen aan vorig jaar bij het opmaken van mijn belastingaangifte ondernemer. De terug te vragen BTW in Acumulus blijft elk kwartaal in cijfers achter de komma staan, terwijl je aangifte doet en een bedrag terugkrijgt van de Belastingdienst in hele euros (je moet afronden op hele euros en dat mag in eigen voordeel). Vanwege deze afrondingen klopte het saldo BTW bij mij ook niet op het einde van het jaar.
Ik denk dat ik nu ook weet hoe ik dit moet oplossen: afdracht/teruggave BTW opvoeren in cijfers achter de komma in plaats van hele cijfers (dat deed ik omdat anders het banksaldo niet meer overeenkwam) en bij ontvangst van het bedrag in hele euro's het verschil als afrondingsverschillen wegboeken?
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 22 december, 2017, 22:42:05
Als het om een paar euro gaat, zou ik er niets aan doen.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: nielsvo op 22 december, 2017, 22:59:17
Het was nochtans best een gepuzzel om de aansluiting te maken op dit stukje omdat Acumulus intern met cijfers achter de komma werkt en de bedragen enkel over een heel jaar werden afgerond voor de IB: met 4 kwartalen intern met cijfers achter de komma en 4x afgeronde bedragen kwam het niet uit...eens kijken of mijn nieuwe methode beter resultaat oplevert  ;)
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 22 december, 2017, 23:04:19
Afrondingsverschillen zijn in dit geval geen issue. Al is het verschil 10 euro zou ik er nog niets mee doen.

De reden dat ik dit punt heb genoemd, is dat het voor komt dat bijvoorbeeld een afdracht niet is geboekt. Dan praat je opeens over mogelijk enkele honderden euro's. Dat is niet goed.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 23 december, 2017, 11:49:40
Als het om kleinere verschillen gaat (zoals BJ zegt, ca 10 euro) dan zorg ik altijd dat de aangifte Q4 overeenstemt met het afgeronde bedrag op de Balans.
Dat trek je recht door rubriek 5b (voorbelasting) aan te passen.
Voorbeeld:
Eindbedrag balans 2017 570.45 te betalen. Aangifte Q4 is 578 te betalen.
Verhoog 5b in de aangifte dan met 8 euro (ten opzichte van de aangifte uit Acumulus) zodat de afdracht 570 wordt.
Als balanspost 01-01-2018 boek je dan € 570 te betalen (dus ook het afgeronde bedrag)

Hier nog wat meer gedetailleerde uitleg over de aansluiting van de BTW
https://wiki.acumulus.nl/index.php?page=controle-btw-op-de-balans
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: ralf op 23 december, 2017, 16:20:23
Hi Bert,  werkelijk q4 cnf overzicht btw is 11823,96 terwijl home scherm 11824,98 geeft. Ik stel voor dat ik werkelijk aan ga houden dwz 11824?
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 23 december, 2017, 18:44:57
Dat lijkt mij prima.

Het gaat maar om een euro.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: daido1964 op 28 december, 2017, 14:08:06
Goedendag, ik heb ook nog een vraag. Ik wilde bijtelling van auto van de zaak van 2017 invoeren. Nu heeft mijn bus op 30 november 2017 zijn 15e verjaardag bereikt. Moet ik de dagwaarde invoeren omdat mijn auto op dit moment ouder is dan 15 jaar of  gewoon de cataloguswaarde?
Dus met andere woorden: Vanaf welke datum rekent de belastingdienst de leeftijd van de bus?
Tot slot wil ik alle medewerkers van Aucumulus bedanken voor hun inzet en een mooie jaarwisseling toewensen.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 28 december, 2017, 14:19:38
Hiervoor moet je 2x de bijtelling boeken.
De eerste keer van 01-01 tm 29-11
De andere van 30-11 tm 31-12

Dan moet het helemaal goedkomen.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 28 december, 2017, 14:20:09
Ik zou twee keer de bijtelling invoeren:

1. 01-01-2017 - 14-11-2017 gewone bijtelling
2. 15-11-2017 - 31-12-2017 bijtelling op basis van 35% dagwaarde

Dankjewel! Geniet van deze dagen!
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 28 december, 2017, 14:20:39
Jouw data zijn beter Annalies.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: daido1964 op 28 december, 2017, 14:25:01
Duidelijk bedankt voor de antwoorden!
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: 20VT op 29 december, 2017, 23:36:45
Kan een nieuwe set zomerbanden (voor de zakelijke financial lease auto) ook als investering geboekt worden, aangezien deze aan vervanging toe zijn,en ik al een winterset heb.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 30 december, 2017, 10:15:24
Bij een zakelijke auto zijn alle noodzakelijke kosten aftrekbaar.

Banden gaan meerdere jaren mee, dus als deze meer dan 450 euro ex btw kosten, is het een investering.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: 20VT op 30 december, 2017, 11:09:45
Super gaan we die nog even snel bestellen om boven de investeringsaftrek in aanmerking te komen.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 30 december, 2017, 11:30:27
Je moet minimaal 2300 euro aan investeringen hebben gedaan in 2017.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Martina op 02 januari, 2018, 11:36:31
Bedankt voor de tips! Moet ik bij het invoeren van de balanspost voor BTW vorig jaar een vinkje zetten bij saldo direct bijwerken?
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 02 januari, 2018, 11:46:42
Is niet van toepassing.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: MarcVerheesFotografie op 02 januari, 2018, 16:11:24
Hoe moet ik het saldo van mijn zakelijke spaarrekeningen in 2017 over zetten naar 2018?
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: 20VT op 02 januari, 2018, 16:14:23
Staat helemaal bovenaan ban dit toppic beschreven.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: MarcVerheesFotografie op 02 januari, 2018, 16:26:45
daar staat alleen de bankrekeningen en kas maar niet voor de spaarrekening.

Althans ik krijg het niet gedaan :-[
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 02 januari, 2018, 16:28:28
Heb je de spaarrekening ook ingevoerd in Acumulus?
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: MarcVerheesFotografie op 02 januari, 2018, 16:30:48
ja dat heb ik!
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: maxigraphx op 02 januari, 2018, 16:43:52
Citaat van: Annalies Janssens op 23 december, 2017, 11:49:40
Als het om kleinere verschillen gaat (zoals BJ zegt, ca 10 euro) dan zorg ik altijd dat de aangifte Q4 overeenstemt met het afgeronde bedrag op de Balans.
Dat trek je recht door rubriek 5b (voorbelasting) aan te passen.
Voorbeeld:
Eindbedrag balans 2017 570.45 te betalen. Aangifte Q4 is 578 te betalen.
Verhoog 5b in de aangifte dan met 8 euro (ten opzichte van de aangifte uit Acumulus) zodat de afdracht 570 wordt.
Als balanspost 01-01-2018 boek je dan € 570 te betalen (dus ook het afgeronde bedrag)

Hier nog wat meer gedetailleerde uitleg over de aansluiting van de BTW
https://wiki.acumulus.nl/index.php?page=controle-btw-op-de-balans

Beste Annelies,
Mag deze methode ook worden gebruikt als het verschil €30 is? Door rubriek 5b te verlagen trek je de boel ook recht, maar weet niet of dit problemen gaat geven bij de IB...
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 02 januari, 2018, 16:47:04
Citaat van: MarcVerheesFotografie op 02 januari, 2018, 16:30:48
ja dat heb ik!
Dan boek je een privestorting op 01-01-2018 voor het beginsaldo.

Als het niet lukt, kunnen we het beste even bellen.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: MarcVerheesFotografie op 02 januari, 2018, 16:51:04
Citaat van: Bert-Jan Wiegeraad op 02 januari, 2018, 16:47:04
Citaat van: MarcVerheesFotografie op 02 januari, 2018, 16:30:48
ja dat heb ik!
Dan boek je een privestorting op 01-01-2018 voor het beginsaldo.

Als het niet lukt, kunnen we het beste even bellen.

Het is al gelukt! Had iets over het hoofd gezien! Bedankt!
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 02 januari, 2018, 16:51:51
 :)
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Es op 02 januari, 2018, 17:21:41
Citaat van: Kok op 30 december, 2017, 11:09:45
Super gaan we die nog even snel bestellen om boven de investeringsaftrek in aanmerking te komen.

ik lees dit topic door en wil er een opmerking bij plaatsen:

- banden kun je direct in de kosten boeken als onderhoudskosten/gebruikskosten auto.
- zou je een complete set velgen en banden aanschaffen dan is dat voor mij een grijs gebied. De velgen gaan langer mee dan een jaar, dus zou je dit ver kunnen doorvoeren en zeggen dat de banden bij de velgen horen en dat het een investering is.

NB alleen als de auto  als geheel in aanmerking komt (kwam) voor investeringsaftrek (KIA) is er een mogelijk recht op investeringsaftrek voor overige onderdelen.
Anders niet!
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 02 januari, 2018, 18:08:24
Daar heb je een punt Esther. De KIA is niet voor gewone personenauto's.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: LovvsTanja op 03 januari, 2018, 11:42:50
Ook hier een vraagje. Ik heb tijdens het jaar geen KOR toegepast. Ik heb in het 1e,2e en 3e kwartaal eenmaal moeten betalen en tweemaal iets teruggekregen. Voor het 4e kwartaal zou ik weer een bedrag moeten betalen. In totaal moet ik meer betalen dan dat ik terug heb gekregen. Nu vroeg ik me af, ik heb een heel klein bedrijf met lage inkomensten/uitgaven, en ik dacht dat je met de KOR geen BTW hoeft te betalen (omdat ik onder de grens zit). Acumulus geeft aan dat de aftrek KOR over heel 2017 4,95 euro bevat. Dit betekent dus dat ik uiteindelijk wel BTW moet betalen.  Heb ik ergens een denkfout?

De aangifte van het 4e kwartaal heb ik al ingediend, ik begon nu opeens te twijfelen of het wel goed is gegaan.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 03 januari, 2018, 11:50:38
De inhoud van rubrieken 1e, 2a, 4a en 4b hebben invloed op de KOR berekening. Als daar bedragen staan die er niet horen, dan klopt de berekening ook niet.
Kijk daar eerst eventjes naar.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Es op 03 januari, 2018, 12:53:11
Citaat van: LovvsTanja op 03 januari, 2018, 11:42:50
Ook hier een vraagje. Ik heb tijdens het jaar geen KOR toegepast. Ik heb in het 1e,2e en 3e kwartaal eenmaal moeten betalen en tweemaal iets teruggekregen. Voor het 4e kwartaal zou ik weer een bedrag moeten betalen. In totaal moet ik meer betalen dan dat ik terug heb gekregen. Nu vroeg ik me af, ik heb een heel klein bedrijf met lage inkomensten/uitgaven, en ik dacht dat je met de KOR geen BTW hoeft te betalen (omdat ik onder de grens zit). Acumulus geeft aan dat de aftrek KOR over heel 2017 4,95 euro bevat. Dit betekent dus dat ik uiteindelijk wel BTW moet betalen.  Heb ik ergens een denkfout?

De aangifte van het 4e kwartaal heb ik al ingediend, ik begon nu opeens te twijfelen of het wel goed is gegaan.

Ik heb er pasgeleden een blog over geschreven op mijn website, omdat er veel vragen over zijn. Misschien vind je het handig om door te lezen. Je vindt de blog hier: https://www.meerovercijfers.nl/kleineondernemersregeling-kor-2017/
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: LovvsTanja op 03 januari, 2018, 16:02:36
Citaat van: Annalies Janssens op 03 januari, 2018, 11:50:38
De inhoud van rubrieken 1e, 2a, 4a en 4b hebben invloed op de KOR berekening. Als daar bedragen staan die er niet horen, dan klopt de berekening ook niet.
Kijk daar eerst eventjes naar.

Ik vermoed inderdaad dat het daarin zit. Ik heb bij zowel 4a en 4b bedragen staan, dit klopt inderdaad want ik heb producten uit het buitenland gekocht. Nog even voor de zekerheid: het openstaande bedrag die ik volgens acumulus nog moet betalen zal wel de verlegde btw zijn van de bedragen ingevuld bij 4a en 4b?

Bedankt in ieder geval!
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: GenA op 03 januari, 2018, 16:47:35
Handig dit overzicht!
Ik ben net begonnen met mijn bedrijf. Voor de BTW moet ik alleen Q3 en Q4 op te geven omdat ik in september gestart ben. Maar ik heb al wel kosten gemaakt in Q2 met de bijbehorende BTW. Volgens acumulus krijg ik nog 137,14 terug aan btw over kwartaal 2. Hoe moet ik deze registreren in acumulus?
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 03 januari, 2018, 18:33:54
Heb je de aangifte Q3 dan nog niet gedaan?
In elk geval mag de BTW van de aanloopperiode gewoon teruggevraagd worden. Daarvoor neem je dit mee in je BTW aangifte.
In Acumulus hoef je daar niets speciaals mee te doen.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: GenA op 04 januari, 2018, 09:11:39
Jawel, maar alleen over Q3...
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 04 januari, 2018, 09:25:12
Je kunt dan de BTW van Q2 in je aangifte toevoegen aan Q4
https://wiki.acumulus.nl/index.php?page=btw-aangifte
Als je dit excel bestand invult heb je een handig hulpmiddel om het uit te rekenen
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: rienepien72 op 07 januari, 2018, 10:19:31
Goedemorgen,

Ik ben hier waarschijnlijk veel te dom voor, want ik snap er werkelijk geen snars van.
Zojuist aangifte Q4 gedaan. Heb een (zeer) klein zaakje, het gaat om bedragen van niks, maar ik wil het toch op orde hebben.
Volgens aangifte moet ik (afgerond) 72 euro betalen. KOR is (afgerond) 60 euro. Volgens het programma moet ik nu een BTW afdracht/terruggave invoeren van 60,17 euro en een bijzondere fiscale aftrekpost van hetzelfde bedrag.
Maar als ik dat doe klopt straks mijn saldo toch niet meer? Ik moet namelijk 72 euro aan de belastingdienst overmaken.

Kan iemand mij helpen in Jip-en-Janneke taal?

Alvast enorm bedankt!

Groet,
Rina
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 07 januari, 2018, 10:36:56
Je hoeft niet te denken dat je dom bent hoor, KOR is een ingewikkelde materie.

Staat er helemaal onderaan op je overzicht omzetbelasting 4e kwartaal te betalen € 72? (dus na KOR berekening)
Als je die BTW afdracht van 60,17 boekt dan gebruik je als rekening "rekening buiten Acumulus". Je banksaldo blijft dan kloppen.

Als je daarna op je balans "toon inhoud" kijkt, dan zou daar € 72 moeten staan als te betalen. (of als dit niet het bedrag na KOR is, dan zou er € 12 moeten staan)

Je mag ook even een screenshot van je balans met inhoud geven.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: rienepien72 op 07 januari, 2018, 11:21:24
Onderdaan aangifte OB staat inderdaad 72 euro (af te dragen 132 - KOR 60 = 72).
Die 60,17 heb ik geboekt op rekening buiten Acumulus , nu staat er een bedrag van 74 euro (dat zullen dan wel afrondingsverschillen zijn).
Kan ik dat nog op de één of andere manier aanpassen? Of moet ik dat maar laten zoals het is?

Bedankt in ieder geval!
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 07 januari, 2018, 11:37:59
Mooi dat het zo vlot lukte nu!

Ik zou dan gewoon de aangifte doen met € 72 te betalen. De balanspost "Te betalen BTW 2017" op 01-01-2018 boek je dan met € 72. Dan klopt het straks allemaal weer.
Titel: btw meenemen naar volgend jaar
Bericht door: Raymon op 07 januari, 2018, 15:46:51
beste mensen,

bij balans van 2017 staat een bedrag dat ik nog moet ontvangen alleen deze klopt niet met het bedrag dat ik moet terug krijgen in 2018 over het 4de kwartaal
mijn vraag is waar haalt acumulus dit vandaan dat nog te ontvangen bedrag bij balans?

en vervolgens heb ik het bedrag van 4de kwartaal ingevult maar dit boekt ie dat ik het nog moet betalen

wie helpt me er effe doorheen?
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 07 januari, 2018, 16:01:38
Als je bij Balans klikt op "toon inhoud" kun je precies zien hoe het bedrag is ontstaan.
Wellicht heb je de balanspost van 01-01-2017 niet (goed) geboekt.
Wat bedoel je precies met "ik heb het bedrag van 4de kwartaal ingevuld". Heb je dat geboekt? En op welke datum?

Kijk hier nog even goed naar, misschien helpt dat om de oplossing te vinden:
https://wiki.acumulus.nl/index.php?page=controle-btw-op-de-balans
https://wiki.acumulus.nl/uploads/speciale-onderwerpen/Mogelijkheden%20BTW%20op%20balans.pdf
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Erwin van Dijk op 07 januari, 2018, 22:02:50
Even twee vragen over "Auto op naam van de zaak - verwerk de bijtelling zakelijke auto voordat je btw-aangifte Q4 doet (als je hier pas aan denkt bij de IB-aangifte, ben je mogelijk te laat)"

Vraag 1:
Ik heb een youngtimer => 35 % van economische waarde moet dat als bijtelling worden opgevoerd. Is onderstaande de juiste manier van invoer?
=>"Nieuwe boeking
=> Nieuwe fiscale aftrekpost/bijtelling invoeren"
     "Bij" ,
     35% van economische waarde
     Kostensoort "Vervoermiddelen"
     Datum 31-12-2017


Vraag 2:
"Hebt u geen kilometeradministratie? Dan stelt u de btw die u moet betalen voor het privégebruik vast op 2,7% van de catalogusprijs van de auto, inclusief btw en bpm. "
Hoe boek ik dit in? Moet dit ook via "Nieuwe fiscale aftrekpost/bijtelling invoeren"?

Groeten,
Erwin






Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 07 januari, 2018, 22:14:46
Voor de bijtelling is een speciale optie. Kijk onderaan bij de speciale boekingen en kies de 4e (ik wil de bijtelling....)
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Erwin van Dijk op 08 januari, 2018, 09:25:05
Ah, super! Bedankt voor de snelle reactie.
Daar kan ik inderdaad alles kwijt omtrent de auto.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 08 januari, 2018, 09:27:15
Nog even een tip: Maak een screenshot voordat je de boeking opslaat, zodat je precies kunt zien welke gegevens je ingevuld hebt (ook handig voor volgend jaar)
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: 767637 op 08 januari, 2018, 12:27:26
ik heb de betaal rekening ,kas en spaarrekening een prive storting van gemaakt en gezet op 01-01-2018
maar nu moet ik 600 euro belasting betalen moet ik niet ook een tegen rekening maken?

corina
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 08 januari, 2018, 12:56:20
Ik geloof dat ik je niet begrijp. Kun je het iets duidelijker uitleggen wat je vraag is?
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: 767637 op 08 januari, 2018, 13:00:17
ik heb verkeerd gekeken bedankt voor de reactie
corina
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Maaike op 08 januari, 2018, 19:24:11
Hoe boek ik het openstaande saldo voor uitgegeven cadeaubonnen op 1-1-2018?
Bij de handleiding cadeaubonnen is hierop ook geen antwoord te vinden.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 08 januari, 2018, 19:38:24
Is er al betaald voor de cadeaubonnen? Dan heb je als het goed is geboekt als omzet BTW vrij.

Je zou nu een aparte rekening "cadeaubonnen" aan kunnen maken. Voor de niet ingeleverde bonnen maak je een uitgaande credit-factuur op 31-12 van het bedrag BTW vrij (dus met een - ervoor)
Kies hier voor de rekening "cadeaubonnen" en zet deze op betaald.
Het saldo van de rekening neem je over op 01-01-2018 als privé opname.

Bij inlevering maak je een factuur waar je wel BTW berekent en die zet je ook op betaald op deze rekening.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Maaike op 08 januari, 2018, 20:13:21
Citaat van: Annalies Janssens op 08 januari, 2018, 19:38:24
Is er al betaald voor de cadeaubonnen? Dan heb je als het goed is geboekt als omzet BTW vrij.

Je zou nu een aparte rekening "cadeaubonnen" aan kunnen maken. Voor de niet ingeleverde bonnen maak je een uitgaande credit-factuur op 31-12 van het bedrag BTW vrij (dus met een - ervoor)
Kies hier voor de rekening "cadeaubonnen" en zet deze op betaald.
Het saldo van de rekening neem je over op 01-01-2018 als privé opname.

Bij inlevering maak je een factuur waar je wel BTW berekent en die zet je ook op betaald op deze rekening.

Ik gebruik al de (tussen)rekening Cadeaubonnen. Bij uitgave werd de waarde van de cadeaubon als interne overboeking geboekt VAN rekening Cadeaubonnen NAAR zakelijke bankrekening of kas. Op de (eind)balans 2017 heb ik nu een negatief saldo staan (de openstaande cadeaubonnen).
Als ik u goed begrijp hoef ik dus alleen nog maar het saldo over te nemen per 01-01-2018 als privé-opname?


Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 08 januari, 2018, 21:56:47
Als dit saldo inderdaad de waarde van de niet-ingeleverde cadeaubonnen is, dan klopt het dat je het saldo zo moet overnemen.
Als er in 2017 wel al cadeaubonnen zijn verzilverd moet daar een uitgaande factuur tegenover staan.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: fvdcorput op 21 januari, 2018, 10:30:55
Beste Bert.

Ik heb de BTW van Q4 2017 geboekt zoals onderstaand, saldo direct bijwerken, niet aangevinkt en ook geen rekening geselecteerd, is dit correct?
Inmiddels is deze BTW ook betaald, moet ik verder nog iets doen met deze balanspost of moet ik verder nog een andere boeking maken?

Alvast bedankt, groet Fred.

Zet de openstaande BTW op de balans van 2018 met een nieuwe Balanspost -> BTW-vorig jaar (onderste boeking in het scherm Nieuwe boeking.
Moet je BTW afdragen, kies dan BIJ
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 21 januari, 2018, 10:41:24
Als het goed is, staan er nu op de balans van 2018 twee boekingen:

- openstaande btw 2017 (BIJ)
- afdracht vierde kwartaal 2017 (AF)

en vallen tegen elkaar weg.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: fvdcorput op 21 januari, 2018, 10:59:59
Beste Jan.

Als ik het dan goed begrijp boek ik de betaling van de BTW Q4 ook als een balans post, maar dan af van de betreffende betaalrekening en saldo bijwerken niet aanvinken?"

Groet Fred.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 21 januari, 2018, 11:07:02
Nee alleen de openstaande btw wordt met een balanspost geboekt.

De echte afdracht wordt altijd geboekt met de speciale boeking voor de afdracht van Nederlandse btw.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Zebk op 24 januari, 2018, 20:35:08
Ik het ook problemen met het boeken van de BTW uit Q4 2017. Voor zover ik weet heb ik netjes volgens de handleiding gewerkt en de BTW ook al betaald en geboekt. BTW in balans van 2018 staat netjes op nul (met post nog te betalen weg geboekt tegen de daadwerkelijke betaling).

Ik heb echter het bedrag op de balans van 2017 nog open staan. Wat kan hier aan de hand zijn?
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 24 januari, 2018, 20:41:07
Kan ik even in jouw account kijken?
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 24 januari, 2018, 20:42:40
Dat klopt dan precies!
De balans is een momentopname van 31-12-2017. Op dat moment was de BTW nog niet afgedragen dus staat het nog open als schuld op 31-12
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Zebk op 24 januari, 2018, 21:07:59
Dank Annalies, dat klinkt inderdaad logisch :)
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 24 januari, 2018, 21:20:34
Soms is boekhouden ineens logisch...
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: WilfredR op 26 januari, 2018, 19:35:54
Citaat van: Annalies Janssens op 24 januari, 2018, 21:20:34
Soms is boekhouden ineens logisch...

Hopelijk ook voor mij  :)

Ik zit met het volgende (omzet btw kw4 2017) :

1e boeking: op 31-12-2017 -> Ik wil de BTW-afdracht/teruggave invoeren.
Bedrag: 1058.24

Is gelukt.

2e boeking: op 01-01-2018 -> Ik wil een balanspost (lening, voorraad, BTW-vorig jaar) invoeren -> Passiva - Nog te betalen (BIJ) of te ontvangen (AF) BTW vorig jaar.
Bedrag: (zie balans)

Hier loopt ik vast en is mij niet geheel duidelijk wat te doen.


Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 26 januari, 2018, 21:44:41
Ik denk dat het bij jou gaat om de KOR boekingen?

Zelf vind ik het handiger om eerst boeking 1 en 3 te doen.

boeking 1: is al gelukt,

Boeking 3: bijzondere bijtelling, kostensoort Diversen € 1058.24

Dan kijk je op de balans (toon inhoud) en wat daar staat als eindbedrag te betalen of te ontvangen, is boeking 2
(boeking 2 hoort dus niet echt bij de KOR)
Controleer nog wel of het bedrag op de balans klopt (dus zijn alle BTW boekingen in de loop van het jaar goed gegaan)
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: WilfredR op 27 januari, 2018, 10:39:58
Beste Annalies,

Bedankt voor het mee kijken/denken.
Ik heb stap 3 nu gedaan.
Voor stap 2 is het eindbedrag dat wat staat bij "Te ontvangen BTW
Verschil van ontvangen en betaalde BTW" ?
Dit is bij mij negatief.

Mvg,
Wilfred
Citaat van: Annalies Janssens op 26 januari, 2018, 21:44:41
Ik denk dat het bij jou gaat om de KOR boekingen?

Zelf vind ik het handiger om eerst boeking 1 en 3 te doen.

boeking 1: is al gelukt,

Boeking 3: bijzondere bijtelling, kostensoort Diversen € 1058.24

Dan kijk je op de balans (toon inhoud) en wat daar staat als eindbedrag te betalen of te ontvangen, is boeking 2
(boeking 2 hoort dus niet echt bij de KOR)
Controleer nog wel of het bedrag op de balans klopt (dus zijn alle BTW boekingen in de loop van het jaar goed gegaan)

Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 27 januari, 2018, 11:26:30
Voor stap 2 gaat het niet om het bovenste bedrag (verschil tussen...) maar het eindbedrag (Links op de balans betekent te ontvangen, rechts op de balans betekent te betalen)

Is dat bedrag bij jou hetzelfde als wanneer je bij overzichten omzetbelasting 4e kw bekijkt?

Zo niet, mail me dan gerust op info@countforyou.nl met inlogcodes (incl. contractcode) dan kijk ik met je mee.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: WilfredR op 27 januari, 2018, 12:28:47
Citaat van: Annalies Janssens op 27 januari, 2018, 11:26:30
Voor stap 2 gaat het niet om het bovenste bedrag (verschil tussen...) maar het eindbedrag (Links op de balans betekent te ontvangen, rechts op de balans betekent te betalen)

Is dat bedrag bij jou hetzelfde als wanneer je bij overzichten omzetbelasting 4e kw bekijkt?

Zo niet, mail me dan gerust op info@countforyou.nl met inlogcodes (incl. contractcode) dan kijk ik met je mee.

Bedoel je het bedrag dat aan het eind van de reeks belastingen staat?
Dit staat links en is positief.
Ik stuur je wel een mailtje ok?

Gr,Wilfred
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 27 januari, 2018, 12:34:14
Dat bedrag bedoel ik inderdaad. Mail maar even
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Groeffy op 27 januari, 2018, 12:44:47
Beste Annelies en Bert,

Ik heb de volgende situatie over 2017.
Te betalen BTW (rubriek 5a) is: €886,66 (=21% van mijn omzet €4222,11)
Al betaalde BTW (rubriek 5b, voorbelasting) door aankopen: €289,55
Het verschil dat ik nog zou moeten betalen: €886,66-289,55=€ 597,11 
Daarmee zit ik onder het bedrag van €1345,- en mag daarom de volledige KOR toepassen. Wat zou betekenen dat ik dus €0,- hoef te betalen.

MAAR .... Ik heb begin 2017 (Q1) al een KOR toegepast van €729,- en ik heb in Q2 € 10,- belasting betaald en in Q3 €115,- belasting teruggekregen.
Dus wordt het: €597,11+ €115 - €10 - €729=€ -26,89 wat ik nog moet betalen aan de belastingdienst. Klopt mijn berekening?

Zoja, hoe boek ik dit dan op de juiste wijze in Acumulus, voor de jaarovergang? Dat is namelijk een beetje verwarrend voor mij, omdat ik begin dit jaar de KOR al heb toegepast, maar pas later in het jaar in Acumulus mijn boekhouding ben gestart.

Alvast bedankt voor jullie reactie.

Groeten, Chris Couenberg
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 27 januari, 2018, 13:02:43
Als je het excel bestand invult waar hier een link voor staat
https://wiki.acumulus.nl/index.php?page=btw-aangifte

dan kom je in elk geval een eind verder.
Vul in wat je werkelijk hebt aangegeven en niet wat het eventueel had moeten zijn.
Aan het eind staat dan wat je over het 4e kwartaal moet aangeven.
Als er verder geen verschillen in je balans 2017 zitten dan is dit bedrag precies gelijk aan wat er eind 2017 op de balans open staat
en is dit ook hetzelfde als wat je moet boeken als balanspost 01-01-2018
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Laura op 15 februari, 2018, 22:04:45
Goedenavond, deze vraag zal ongetwijfeld een keer gevraagd zijn, maar kan hem niet zo snel vinden. Ik heb een factuur verstuurd begin januari m.b.t. werk wat ik in december geleverd heb. Nu lees ik dat de factuurdatum bepalend is voor de BTW aangifte, maar dat het bedrag wel meetelt voor de IB aangifte van vorig jaar? Normaal geef ik mijn Acumulus Jaarrekening t.b.v. aangifte inkomstenbelasting aan mijn boekhouder en hij doet voor mij de IB aangifte. Jaarrekening was dus al uitgeprint ;-) Waar moet ik dit dan invullen/corrigeren? Voorgaande jaren heb ik inderdaad de factuur al op 31 december verstuurd, waardoor ik dit probleem niet had. Alvast bedankt!
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Annalies Janssens op 15 februari, 2018, 22:20:44
Het is niet verplicht om dit mee te nemen in de aangifte inkomstenbelasting 2017. Je kunt dit aan je boekhouder overlaten door hem deze factuur nog te verstrekken.
Als hij aangeeft dat hij de omzet meeneemt in 2017 dan kun je deze beschrijving volgen om het op de juiste manier in Acumulus te verwerken.
https://wiki.acumulus.nl/index.php?page=vooruitontvangen-bedragen-te-ontvangen-bedragen
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Spotlights op 18 maart, 2018, 17:19:32
Goedemiddag. Bij BTW scherm 4e kwartaal 2017 staan 3 boekingen die ik moet doen ivm verrekening KOR

boeking 1 Snap ik (1e boeking: op 31-12-2017 -> Ik wil de BTW-afdracht/teruggave invoeren, Bedrag: zoals aangegeven)
boeking 3 Snap ik ook (3e boeking: op 31-12-2017 -> Ik wil een (bijzondere) fiscale aftrekpost of bijtelling invoeren, bedrag zoals aangegeven)

Boeking 2 Snap ik niet (helemaal)
Wat er daarna eventueel overblijft aan BTW-schuld of -vordering op de balans, zet u op de balans van het volgende jaar met een balanspost BTW vorig jaar.
2e boeking: op 01-01-2018 -> Ik wil een balanspost (lening, voorraad, BTW-vorig jaar) invoeren -> Passiva - Nog te betalen (BIJ) of te ontvangen (AF) BTW vorig jaar.
Bedrag: (zie balans)
Vraag: welk bedrag dien ik hier in te voeren. Ik neem aan een balanspost van 2017, is dat soms het totaal van de post Passiva-vreemd vermogen-te betalen BTW of is dat de post van de (inmiddels) terugontvangen btw(incl. kor) van het 4e kwartaal 2017.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Es op 18 maart, 2018, 17:25:14
Citaat van: Spotlights op 18 maart, 2018, 17:19:32
Boeking 2 Snap ik niet (helemaal)
Wat er daarna eventueel overblijft aan BTW-schuld of -vordering op de balans, zet u op de balans van het volgende jaar met een balanspost BTW vorig jaar.
2e boeking: op 01-01-2018 -> Ik wil een balanspost (lening, voorraad, BTW-vorig jaar) invoeren -> Passiva - Nog te betalen (BIJ) of te ontvangen (AF) BTW vorig jaar.
Bedrag: (zie balans)
Vraag: welk bedrag dien ik hier in te voeren. Ik neem aan een balanspost van 2017, is dat soms het totaal van de post Passiva-vreemd vermogen-te betalen BTW of is dat de post van de (inmiddels) terugontvangen btw(incl. kor) van het 4e kwartaal 2017.

Eerst doe je boeking 1. Daarna kijk je op de balans 2017 bij Nog te betalen of Nog te ontvangen BTW (er staat OF bij Activa OF bij Passiva een BTW bedrag). Dit bedrag is het bedrag wat je bij boeking 2 dient te gebruiken.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Mattijs_Rotterdam op 21 augustus, 2018, 22:19:43
Hallo,
Een vraag: ik heb in acumulus de bijtelling (mbt 2017) voor mijn youngtimer verwerkt destijds. Dit dus inclusief de correctie op de BTW.
Bij de belastingaangifte moest ik aangeven of ik er zakelijk een auto op na houdt. In eerste instantie heb ik daar ja aangevinkt en moest ik aantal velden invullen op basis waarvan het aangifteprogramma de bijtelling berekende. Gevolg was dat saldo winst- en verliesrekening: fiscaal en saldo fiscalewinstberekening niet meer overeenkwamen. Ik heb uiteindelijk bij de vraag over de auto Nee aangevinkt, toen kwamen beide saldi weer exact overeen. Daar heb ik het dan ook bij gelaten.

Handig voor komende jaren om te weten: hoe doe ik dit correct?

Met groet,
Mattijs

Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 21 augustus, 2018, 22:49:16
Maar het is toch een zakelijke auto?
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Mattijs_Rotterdam op 21 augustus, 2018, 23:02:11
Ja, zakelijke auto.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 21 augustus, 2018, 23:03:32
Ik denk dat je dan Ja moet aanvinken en de auto-onttrekking moet aftrekken van de gewone onttrekking zodat het totaal weer klopt.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Mattijs_Rotterdam op 22 augustus, 2018, 11:25:17

Ik snap het niet, ligt ongetwijfeld aan mijn kennisniveau. Ik genereer na afronding van het jaar een jaarrekening. Vervolgens doe ik aangifte. En daarna zou ik dan nog een correctie op de jaarrekening moeten doen vanwege de bijtelling?
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Bert-Jan op 22 augustus, 2018, 11:42:00
Je moet de bijtelling van de zakelijke auto invoeren voordat je aangifte omzetbelasting doet voor het vierde kwartaal en voordat je IB-aangifte doet.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Mattijs_Rotterdam op 22 augustus, 2018, 11:55:39
helder, dat heb ik ook gedaan. en mijn verwarring zit m dus in het gegeven dat bij de IB-aangifte weer de bijtelling berekend wordt. en daarmee de eerder genoemde saldi niet meer overeenkomen.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Es op 22 augustus, 2018, 13:07:51
Hallo Matthijs,

Ik heb even de reacties hierboven gelezen en zoals ik het lees heb je in Acumulus alles goed staan.
Bij de IB-aangifte zou je in de Verlies en Winstrekening dan het bedrag van de bijtelling bij Overige Baten moeten invullen (dit bedrag staat in Acumulus als negatief bedrag bij kostensoort Diversen).

Vervolgens moet je op de juiste manier het onderdeel van de prive-onttrekkingen invullen!
Je vult bij de IB-aangifte in dat je een zakelijke auto hebt en zorgt dat je bij het onderdeel Priveontrekkingen deze bijtelling laat uitkomen op hetzelfde als je in Acumulus hebt berekend (en bij Overige Baten hebt ingevuld).

Bij Overige priveontrekkingen (of stortingen) vul je vervolgens de uitkomst van de onderstaande som in:
Eigen vermogen eind 2017 MINUS eigen vermogen eind 2016 MINUS netto winst 2017 PLUS IB-bijtelling auto

NB dit laatste wordt vaak door ondernemers vergeten, omdat ze denken dat dit al ingevuld staat, maar omdat je die onttrekking als privegebruik Auto hebt ingevuld in dit onderdeel moet je het dan weer bij de andere onttrekkingen optellen.
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Mattijs_Rotterdam op 22 augustus, 2018, 13:12:05
dank voor de reacties!
of ik het helemaal snap betwijfel ik maar ik ga komend voorjaar puzzelen.

groeten,
Mattijs
Titel: Re: Tips voor de jaarovergang van 2017 naar 2018
Bericht door: Es op 22 augustus, 2018, 13:13:41
 :)