Berichten

In basis klopt dat wel, maar je maakt het jezelf onnodig moeilijk. Als het om duizenden euro's ging, dan is het de moeite waard om er kritisch naar te kijken maar in dit geval kun je gewoon voor een praktische oplossing kiezen, daarmee wordt ook de belastingdienst niet benadeeld.

De gemakkelijkste manier is dan dat je het boekt als zakelijke uitgave (geen investering) en dan 30% prive boeken.

Als je iets als investering boekt (stel bij een grotere uitgave) en je kiest dan voor een percentage prive, dan gaat dat niet lekker maar bovenstaande manier werkt prima

Het beste (en ook zoals het hoort) Stuur je nu een gewone factuur voor de aanbetaling
Je kunt daar volstaan met de tekst "aanbetaling volgens afspraak" of iets dergelijks.
Hierop bereken je zoals normaal de BTW.

Het gaat hier namelijk niet om een proforma factuur (die is namelijk gelijk zoals de factuur zal worden en dat is hier niet het geval)

T.z.t. maak je dan de definitieve factuur voor het hele werk.
Op de laatste regel van die factuur zet je dan: "reeds gefactureerd op factuurnummer....." en dan vul je het bedrag in met een - ervoor.

Ga naar overzichten, laatste boekingen
Als je dan helemaal naar beneden scrollt vind je daar de knop "verwijderde boekinge"
Afhankelijk van wat je wilt terugdraaien kun je bovenaan voor het gemak nog de sorteerfunctie gebruiken

€ 41 terugbetalen en op de factuur (tabblad saldo) verwerken als negatieve deelbetaling. Dus bedrag met een - ervoor.
Dan blijft er weer € 411 over en daar maak je een credit-factuur voor.

Je zou daarvoor Inhuur kunnen gebruiken (het is immers direct gerelateerd aan je verkopen)

Lissa, je bedoelt hier met facturen hier de kostenfacturen?
Want verkoopfacturen kunnen niet door Acumulus worden ingeboekt dus daar speelt het probleem niet.

Wat voor meerwaarde zie jij in het inboeken van deze kosten op factuurdatum in plaats van betaaldatum (los van eventueel niet betaalde facturen bij kwartaalovergang)

Dat staat bij Beheer, sjabloon en dan het tabblad email bovenaan

Dat zou kunnen maar ik zie ook nog wel vaak dat pensioenfondsen pas later afrekeningen sturen
Dus goed checken dat de schuld of vordering pensioen in Acumulus klopt met wat er daadwerkelijk nog betaald/ontvangen moet worden

Je kunt hiervoor contact opnemen met de klantenservice van Acumulus. Zij kunnen je daar verder mee helpen.

Dit is een zakelijke uitgave zonder kosten

https://www.siel.nl/acumulus/handleiding/?a=alleen_btw_geen_kosten

Zelf gebruik ik deze methode eigenlijk nooit meer maar boek de betalingen rechtstreeks in de kosten
Eind van het jaar checken of het klopt met de jaar LJP en klaar

Als je wel met deze methode werkt, dan moet je het inderdaad als interne overboeking doen en dan moet die rekening pensioen uiteindelijk op nul komen.

Dit gaat alleen om afgedragen pensioenpremies door de werkgever aan het pensioenfonds en heeft niets te maken met aan wie het uiteindelijk wordt uitgekeerd

Als de auto op de zaak staat (zowel voor de IB en/of voor de BTW) dan heb je te maken met bijtelling.

In jouw voorstel om de auto alleen voor de BTW op de zaak te zetten bereken je uiteraard geen IB-bijtelling maar wel BTW bijtelling
De BTW bijtelling is dan in basis 2.7% van de cataloguswaarde. Je mag ook een methode hanteren van verhouding zakelijk/prive waarbij je elk jaar 1/5 van de afgetrokken btw bij aanschaf moet betrekken in de bijtelling.
Houd er rekening mee dat wanneer je deze auto weer verkoopt, dat je dan ook BTW moet afdragen over de verkoop.
In de praktijk is het niet vaak gunstig om de auto voor de BTW op de zaak te zetten

[nagenoeg niet]

Het is in principe niet toegestaan om de auto bij 15-jarige verjaardag over te zetten van prive naar zakelijk
De auto is keuzevermogen en die keuze maak je bij aanschaf (of start onderneming). "Eens gekozen blijft gekozen"
Alleen als je de auto eerder nagenoeg niet zakelijk gebruikte en nu heel veel zou het mogen.

Dat klopt helemaal!

Pensioenspaarrekening is een box 1 polis in prive
Je zet m dus niet op de zakelijke balans en ook in prive geef je deze NIET op in box 3 (vermogen)

Het zijn 2 verschillende handelingen

1 verkoopfactuur aanmaken voor de waarde in het economisch verkeer inclusief BTW (dan haalt Acumulus vanzelf de juiste BTW eruit)
  Dit bedrag kun je niet afleiden uit de balanswaarde. Je moet kijken naar wat de auto zou opbrengen als je m nu verkoopt
Kijk eens op marktplaats of laat m bekijken bij een garage

2  In het verleden ging het technisch niet helemaal goed met de restwaarde boeken in de administratie
Toen werd die 15000 inderdaad ineens van de balanswaarde gehaald
Nu moet er alsnog 15000 afgeschreven worden. Dat zou je min of meer handmatig moeten doen om inderdaad geen verschil te creëren in de oude balanswaardes
Dit zal dan in het tabblad verlies en winst van de boeking moeten gebeuren en daar handmatig de afschrijving 2024 te verhogen met 15000

Misschien kun je hiervoor het beste telefonische contact opnemen met de klantenservice om het samen te doen
Dit is wel een belangrijke boeking die niet mis mag gaan.

Waarschijnlijk heb je de boeking gedaan als "levering binnen EU". Dat lijkt ook logisch maar ingeval van BTW vrijstelling vanwege kleine ondernemer, moet je bij de boeking kiezen voor gewone factuur. Als je dan ook kiest voor BTW vrijgesteld gaat het goed.

Je kunt het beste alle autokosten (inclusief aanschaf) verwijderen en opnieuw boeken als prive opname.

Heb je de BTW aangifte van Q3 wel al gedaan? Dan kun je inderdaad een suppletie indienen

Als beide interne ovb gedaan zijn, boek je nog een uitgaande factuur voor de courtage en die zet je dan op betaald op de rekening "derdengelden"
dan staat die rekening weer op nul

maar er vindt toch een transactie plaats die in je boekhouding verwerkt moet worden?
Dat doe je dus door 2 interne overboekingen te doen.
Als je dit niet doet, dan zijn niet alle transacties van de bank in Acumulus zichtbaar en dat moet wel

Door de interne overboeking vindt er geen mutatie in het resultaat plaats, alleen wel een  transactie

Je kunt onder beheer een rekening "derden gelden" aanmaken.
Die zou ik dan na aanmaken/opslaan bij het tabblad Speciaal zetten op Passiva Overig

Op het moment dat je het geld ontvangt is het een interne overboeking VAN DerdenGelden naar Zakelijke rekening
Als je het weer terugboekt precies andersom

Hier kun je het lezen
https://www.siel.nl/acumulus/handleiding/?a=investering_aanpassen

verder moet je zelf een verkoopfactuur aanmaken op verkoopdatum en voor de verkoopwaarde

In Acumulus boek je de aanschaf met de knop Nieuwe uitgave en dan investering met afschrijving over meerdere jaren.
Dus ook met de normale BTW zoals die op de factuur staat.

De investeringsaftrek wordt niet in Acumulus geboekt. Die komt naar voren in de jaarrekening van 2024 en die moet je dan in de aangifte inkomstenbelasting verwerken.
In de IB vul je het bedrag excl. BTW in en het programma berekent dan vanzelf het juiste bedrag, afhankelijk of je nog meer investeringen gedaan hebt in 2024

ach, ik heb het pas geleden allemaal omgezet en moest ook wel even zoeken hoor. Fijn dat het gelukt is!

Bij het aanmaken van zo'n herhaling is er een regel waar je een vinkje kunt zetten "Automatisch verzenden naar klant"
Als dat vinkje er niet staat dan gebeurt het dus niet.

Wanneer de factuur gemaakt is, kun je bij deze factuur in het tabblad notities kijken. Daar hoort te staan wanneer en waar naartoe de factuur is gemaild
Als daar niets staat, dan is ie dus nog niet verstuurd

Ik werd hierover gebeld 2 dagen geleden. Toen begreep ik dat het om verkoopfacturen ging.
Maar blijkbaar toch inkoopfacturen.

Bij mijn weten is er niets veranderd in deze boekingen.

Als je kiest voor gewone factuur 0% dan blijft die 0% staan.
Als je kiest voor levering buiten EU dan komt er (zoals het hoort) 21% BIJ en AF te staan.(waardoor je dus ook geen BTW afdraagt)

Hoewel ik de regels dus niet precies ken, lijkt het me sowieso niet te kloppen dat je zou kiezen voor gewone factuur BTW 0%, dat komt eigenlijk zelden voor.
Ik zou dus denken dat je ofwel BTW vrij boekt, of levering buiten EU. In elk geval niet 0%.

Als ik het goed begrijp dan gaat het om boekingen van kosten?

Die 21% is juist en zou ook in Q1 al zo moeten zijn gegaan, is in principe nooit anders geweest.
De BTW wordt eerst bijgeteld in rubriek 4a en vervolgens ook weer afgetrokken in rubriek 5b
In de boeking kun je in het tabblad journaal zien dat het zo gebeurt.

Ik ben wel heel benieuwd hoe dat dan in de boekingen van Q1 zit want ook daar zou de BTW bij en af moeten zijn gegaan

Soms is het simpeler dan je denkt....

Maak onder Beheer, bankrekeningen een rekening "vooruitontvangen bedragen leverancier X"
Na opslaan ga je naar het tabblad speciaal en pas aan naar Passiva overig (het is feitelijk een schuld).

Als je dan zo'n voorschot ontvangt, dan een interne overboeking VAN vooruitont bedragen Naar zakelijke rekening

Op het moment dat de werkelijke verkopen bekend zijn, maak je een factuur en die zet je betaald op je rekening "vooruitontv bedragen"
Het is dan handig om een apart factuursjabloon aan te maken waar je dan op de factuuromschrijving iets zet van
"factuur wordt afgeschreven van de door u betaalde voorschotten"

Als je via overzichten, saldo op deze rekening kijkt, dan zie je precies wat er nog over is en of er weer een nieuw voorschot betaald moet worden. Door het printen van dit overzicht kun je ook aan je klant inzichtelijk maken hoe het resterende tegoed is opgebouwd

Bij beheer
Factuursjabloon
Bij email kun je de tekst aanpassen

Er zijn 2 dingen te doen

1 bepaal de waarde van de auto en maak daarvoor een factuur aan jezelf prive op 31-12-2023

2  breng de waarde op de balans naar 0 op 31-12-2023
https://www.siel.nl/acumulus/handleiding/?a=investering_aanpassen

In de email regel van de relatie kun je 2 mailadressen invoeren door een , ertussen
Het is dan weliswaar niet in cc maar de factuur gaat dan wel naar beide adressen

Graag gedaan en fijn weekend nog!

Inderdaad elk jaar de jaarovergang zoals de gewone zakelijke rekeningen.
Voor de Borg is het dan een Prive opname op 01-01 omdat het een schuld is

Je hoeft dan verder geen balanspost meer te maken.

ok, dan zijn de huurinkomsten dus ook ondernemingsinkomsten

bij beheer, rekeningen, maak je een rekening "ontvangen borg" aan. Na opslaan ga je naar tabblad speciaal en daar kies je voor passiva overig

Je zou een factuur (BTW vrij!) kunnen sturen zodat de klant de juiste info heeft
Je kunt dan voor jezelf een credit-factuur maken (zodat de omzet per saldo nul wordt) en hier kies je voor de rekening ontvangen borg en zet deze op betaald

Als je dan op de balans kijkt zie je rechts dit bedrag als schuld wat ook zo moet zijn.

Nog wel voor de zekerheid:
verhuur je deze garage vanuit je onderneming en dus als omzet of is het een prive garage? Dan moet je de ontvangsten wel anders verwerken.

In principe niet.
Je kunt ook nog eens in de checklist kijken voor je eindcontrole 2023
https://www.siel.nl/acumulus/handleiding/?a=online_cursus_aangifte_IB
(update volgt nog)

graag gedaan!

Zo gaat het goed!

Nee, gaat niet goed zo. Zo boek je een extra aftrek van 242.80 BTW én Kosten € 1156.19
Zie screenshot bij mijn post
- 242.80 (dus bedrag met een - ervoor bij 21% BTW)
Dan bij BTW vrij 1156.19

Bij 1d vul je niets in

Dit is niet de juiste boeking. Zo maak je een boeking voor de IB en komt op kostensoort Diversen terecht
Je kunt het beste de methode gebruiken zoals ik hierboven uitleg met zakelijke uitgave.

Deze boek je op autokosten
Dan komt de BTW (net als de BTW van de eerder geboekte kosten) in de voorbelasting terecht.
Dat is prima en hoef je niks te knutselen om dit in 1d te krijgen. Is niet nodig, de auto staat immers niet op de zaak en per saldo draag je precies af wat moet

Als je BTW boekt via de knop bijtelling, dan bekijkt Acumulus niet of de bijtelling gemaximeerd is (is bij BTW anders dan bij IB)
Ik zou het als volgt doen
Reken zelf uit op welk BTW bedrag je uitkomt met 1.5%. Als dat meer is dan wat je als BTW hebt geboekt, dan neem je het geboekte bedrag als correctie
Als 1.5% minder is dan de geboekte BTW, dan neem je dus 1.5%
Stel BTW correctie moet € 450 zijn

Nieuwe zakelijke uitgave, Gemengde BTW
Vul bij BTW 21% - 450 in. dan wordt uitgerekend dat het 2142.86 ex BTW als kosten is. Dat bedrag vul je dan weer in (zonder -) bij BTW vrij
Zo wordt er alleen BTW gecorrigeerd en geen autokosten

ALs je het als kosten had geboekt, dan hoef je niets te doen
Als het als investering is geboekt, moet deze investering op de balans op 0 komen

https://www.siel.nl/acumulus/handleiding/?a=investering_aanpassen

Mooi dat het is gelukt!

Misschien moet je bovenaan het aantal op "max" zetten?

Voor het overige durf ik het niet te zeggen. Ik kan het niet reproduceren (heb zelf even een test gedaan maar dat gaat helemaal goed)
Als je er toch niet uit komt kun je het beste even contact opnemen met de klantenservice, daar kunnen ze je verder helpen

Telefoon klantenservice
071 560 16 75
ma t/m vr 9:00 tot 17:00

Dat kan

Ga naar
Relaties
vink bovenaan het vierkantje naast relatietype en dan is alles geselecteerd
Dan kun je nog een deel deselecteren als je wilt

Onderaan Lijstbeheer en dan kun je kiezen welke je wilt. Alleen een emaillijst, die kun je hier simpel kopiéren of je maakt een compleet excel bestand

Als je de boeking opent en kijkt bij tabblad v&w. Helpt dat misschien al?

De boeking van Bijtelling moet je zelf doen en de verschillende dingen aanvinken.
Bij operational lease heb je niet het eerste jaar de BTW op aanschaf teruggevraagd maar eigenlijk zit die hele BTW in de maandprijs , vandaar dat je hier ook 2.7% moet kiezen.
https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/belastingdienst/zakelijk/btw/btw_aftrekken/btw_en_de_auto/privegebruik_auto_van_de_zaak/privegebruik_auto_van_de_zaak
Je mag met een sluitende rittenadministratie ook kiezen voor werkelijke prive correctie.
Stel cataloguswaarde € 45000, dan zou de BTW bijtelling € 1215 zijn.
Lease ex BTW € 600 per maand, is betaalde BTW € 1512 per jaar
Indien verhouding zakelijk/prive is 80/20, dan tel je 20% van € 1512 bij (dus € 302.40)
Als de verhouding Z/P 10/90 is, dan zou je 90% van 1512 bij moeten tellen, is € 1360
Omdat 2.7% een lager bedrag is (1215) mag je dit kiezen.

In de meeste gevallen zal het gunstiger zijn om de werkelijke verhouding bij te tellen. In het andere geval kun je alsnog kiezen voor 2.7%

Voor de heren van Acumulus:
Aanvulling bij de toelichting dat er bij operational lease in basis gekozen moet worden voor 2.7%?

1  Als je gaat naar Beheer, rekeningen en kas. Dan open je de betreffende kapitaalrekening. Bij Speciaal wijzig je het in Passiva, eigen vermogen.
  Dan wordt deze rekening zichtbaar op de balans credit

2  Net als de saldi van gewone bankrekeningen, moet je het saldo handmatig opvoeren als startsaldo in het nieuwe jaar
https://www.siel.nl/acumulus/handleiding/?a=beginbalans

3  Op het moment dat er werkelijk gestort is (wat is afgesproken doet er boekhoudkundig niet toe) doe je een interne overboeking Van Kapitaalrekening, Naar Zakelijke rekening